Problème de trésorerie : que faire, et comment le voir venir
Un problème de trésorerie se traite en deux temps : cette semaine, gagner du temps sur les encaissements et les décaissements ; ensuite, comprendre d’où vient le trou et le voir venir des mois à l’avance, quand il reste des leviers.
Voyez ce que donnerait votre trésorerie sur 12 mois, sur une entreprise réelle ou sur vos propres chiffres.
Les réflexes de la semaine
Quand la trésorerie se tend, l’urgence est de gagner du temps sans abîmer la relation avec vos clients, vos fournisseurs et votre banque.
- Relancer les factures échues, en commençant par les plus gros montants et les plus anciennes. Un appel vaut souvent mieux qu’un rappel automatique.
- Décaler ce qui peut l’être : une dépense non urgente, un investissement, un recrutement qui n’est pas essentiel ce trimestre.
- Parler à vos fournisseurs avant l’échéance, pas après : un délai négocié se tient mieux qu’un retard subi.
- Demander un étalement des dettes fiscales et sociales : les services des impôts et l’Urssaf accordent des plans de règlement ; la commission des chefs des services financiers (CCSF) de votre département peut aussi étaler l’ensemble de ces dettes.
- Prévenir votre banquier tôt, chiffres à l’appui : un découvert autorisé, une cession de créances ou un prêt de trésorerie se négocient mieux avant l’incident qu’après.
D’où vient le trou ?
Une entreprise peut être rentable et manquer de cash. Le résultat n’est pas la trésorerie : plusieurs décalages s’intercalent entre les deux.
- La croissance : plus vous vendez, plus vous financez de stocks et de factures clients avant d’encaisser. C’est le besoin en fonds de roulement (BFR).
- Les délais de paiement : des clients qui paient tard et des fournisseurs qui exigent d’être payés vite creusent l’écart.
- Le calendrier : l’impôt sur les sociétés, la TVA, les charges sociales, les primes ou un remboursement d’emprunt tombent à des dates fixes, souvent groupées.
- Les sorties hors exploitation : un investissement, un dividende ou un remboursement de dette sortent du cash sans passer par le résultat.
Le voir venir : une projection sur 12 mois
Pour ne plus subir, il faut une trésorerie projetée mois par mois, reliée au résultat et au bilan, qui dit deux choses : quand passe le point bas et de combien. Avec un seuil d’alerte, vous savez des mois à l’avance si vous passerez dessous.
Ensuite, chaque levier se teste avant d’être activé : relancer un client, réduire les délais de paiement, décaler une embauche, financer un investissement autrement. Vous voyez son effet sur le point bas avant de décider.
Un tableau rempli à la main se périme vite et se contredit facilement. Une projection construite à partir de vos comptes réels, et mise à jour chaque mois, reste juste.
Quand se faire aider
- Votre expert-comptable : il connaît vos comptes, peut produire une situation à jour et vous aider à bâtir le prévisionnel.
- Votre banquier : venez avec un prévisionnel et un plan d’action, pas seulement avec une demande ; voir préparer un rendez-vous avec son banquier.
- La médiation du crédit de la Banque de France, si une banque refuse un financement ou en réduit un.
- Les procédures de prévention (mandat ad hoc, conciliation) auprès du tribunal, confidentielles, quand les difficultés deviennent sérieuses : en parler à votre conseil sans attendre.
Streamiku projette votre trésorerie des 12 prochains mois à partir de vos comptes réels : le fichier que votre logiciel comptable exporte suffit. Vous voyez le point bas, réglez votre seuil d’alerte et testez chaque levier avant de décider. Le calcul se fait dans votre navigateur ; essai sans compte.
Questions fréquentes
Que faire en cas de problème de trésorerie ?
Dans l’immédiat : relancer les factures échues, décaler les dépenses non urgentes, négocier avec les fournisseurs avant l’échéance, demander un étalement des dettes fiscales et sociales, et prévenir sa banque chiffres à l’appui. Ensuite, construire une trésorerie projetée sur 12 mois pour voir venir le prochain point bas.
Comment anticiper un trou de trésorerie ?
En projetant la trésorerie mois par mois à partir des comptes réels, reliée au résultat et au bilan, avec un seuil d’alerte. Le point bas apparaît alors des mois à l’avance, et chaque levier (relance, délai, embauche, investissement) se teste avant d’être décidé.
Une entreprise rentable peut-elle manquer de trésorerie ?
Oui. La croissance augmente le besoin en fonds de roulement, les délais clients retardent les encaissements, et l’impôt, les investissements ou les remboursements de dette sortent du cash à des dates fixes. Le résultat peut être bon et la trésorerie tendue.
Peut-on étaler ses dettes fiscales et sociales ?
Oui : les services des impôts et l’Urssaf accordent des plans de règlement, et la commission des chefs des services financiers (CCSF) de chaque département peut étaler l’ensemble des dettes fiscales et sociales d’une entreprise en difficulté passagère.
À lire aussi : le prévisionnel de trésorerie, le BFR et préparer un rendez-vous avec son banquier.